没有 SSN 怎么申请 EIN：外资 LLC 的 Form SS-4 填写与申请指南

太长不看

没有 SSN 也能申请 EIN。 对于所有者既没有 SSN 也没有 ITIN 的美国 LLC，IRS 照样核发雇主识别号（EIN）。唯一不同的是方式：即时在线工具对你关闭，所以要以 传真（约 4 个工作日）、邮寄（约 4 周）或 国际申请电话（通话中分配）提交 Form SS-4。第 7b 行不填税号，改写 “foreign” 或 “N/A”。拿到 EIN 之后，开户、接支付平台，以及你的 LLC 每年都要做的 Form 5472 申报才能启动。

外国所有者没有 SSN 真的能拿到 EIN 吗？

能——而且不需要先有任何美国个人税号。 EIN 属于实体。IRS 会问“责任方”是谁（也就是控制 LLC 的人），但 SS-4 说明明确允许责任方没有、也无资格取得 SSN 或 ITIN。你不必身在美国，也不需要去过美国。

大家出错的地方是在线工具。IRS 在线 EIN 助手只面向在美国或其属地有法定住所、主要营业地点或主要办公室的申请人，而且要求责任方持有有效的 SSN、ITIN 或 EIN。身在海外的外国所有者两项都不满足，所以在线途径根本不可用。这不是被拒——只是意味着你要用下面三条人工途径之一。

EIN、SSN、ITIN——分别是什么号？

	EIN	SSN	ITIN
归属于	企业实体（你的 LLC）	美国公民或获准工作者	没有资格取得 SSN 的个人
核发机构	IRS	社会保障署	IRS（Form W-7）
用途	银行账户、支付平台、Form 5472、W-9/W-8	个人美国税务与就业	提交个人报税表，例如 Form 1040-NR
需要先有另一个吗？	不需要	不需要	不需要

申请 EIN 不以 ITIN 为前提。 很多外国 LLC 所有者根本不需要 ITIN；只有当产生个人美国申报义务时它才相关，到那时我们会随着产生该需求的申报表一并处理 W-7。

没有 SSN 的外国所有者如何逐行填写 Form SS-4

Form SS-4 只有一页。大多数退回和延误都出在少数几行，所以下面按非居民持有的单一成员 LLC 逐行说明。填写前请核对最新的官方说明——以下措辞依据 IRS《Form SS-4 说明》（2025 年 12 月修订版）。

行	外资单一成员 LLC 应填写的内容
1	LLC 的法定名称，与州成立文件完全一致
2	仅当商号与第 1 行不同时填写，否则留空
4a–4b	IRS 可以联系到你的邮寄地址。可填外国地址；写明城市、省/州、邮编和完整国家名——说明要求不要缩写国名
5a–5b	与邮寄地址不同的街道地址（选填）
6	主要营业地所在的县和州——怀俄明 LLC 填注册办公室所在的怀俄明县
7a	责任方全名——个人所有者
7b	“foreign” 或 “N/A”——说明写明，若责任方没有且无资格取得 SSN 或 ITIN，则填写此项。此行必须填写
8a	Yes——申请人是 LLC
8b	LLC 成员人数：1
8c	Yes——LLC 在美国成立
9a	对于需要 EIN 来提交 Form 5472 的、按穿透实体处理的单一成员 LLC，说明要求勾选 “Other” 并填写 “Foreign-owned U.S. disregarded entity–Form 5472”
9b	LLC 成立的州（例如 Wyoming）；在美国成立的留空外国字段
10	申请原因。说明针对这种情况给出了特定措辞：勾选 “Other” 并填写 “Foreign-owned U.S. disregarded entity filing Form 5472”。不要填“N/A”——必须选择一项
11	业务开始日期——通常是州成立日期
12	会计年度结束月——几乎所有小型 LLC 都填 December
13	未来 12 个月预计雇员人数——没有则填 0
14	除非会有美国雇员，否则不勾选
16	主要业务活动——勾选相符的一项（例如亚马逊店铺勾“Retail”）
17	用一句话描述你卖什么或做什么
18	申请人以前是否申请过 EIN？如实回答——同一实体拿到第二个 EIN 是常见的混乱来源
Third Party Designee	选填。授权指定人接收 EIN 并回答 IRS 的问题；EIN 分配并发放后授权终止
签名	责任方签名、写日期、电话，传真申请还要写 IRS 应回复的传真号

第 8b、9a、10 行是多成员 LLC 分岔的地方：两名以上外国成员会使 LLC 默认成为合伙企业，答案和申报都随之改变，详见这里。

没有 SSN 的三种申请途径

IRS 把在美国任何州都没有法定住所、主要营业地点或主要办公室的申请人指向一个专门部门。以下三条途径均引自 IRS《Form SS-4 说明》和 IRS EIN 页面；发送前请再核对一次，因为号码和时间会变。

途径	去哪里	官方所述时间
传真	855-215-1627（美国境内）或 304-707-9471（美国境外）——Attn: EIN International Operation	“一般在 4 个工作日内”，传真回你提供的号码
邮寄	Internal Revenue Service, Attn: EIN International Operation, Cincinnati, OH 45999, USA	“约 4 周”；IRS 建议至少在需要 EIN 前 4 到 5 周申请
电话（仅限国际申请人）	267-941-1099（非免费电话），美东时间周一至周五 6:00 至 23:00	一切无误的话，通话中即分配 EIN

传真申请——分步操作

1. 按上表填好 Form SS-4。 打字或用清晰的大写字母书写；字迹难辨是被要求重交的常见原因。
2. 以责任方身份签名、写日期，并写上 IRS 应回传 EIN 的传真号。没有传真号的话，IRS 会改为邮寄通知，多花几周。
3. 把这一页传真到 304-707-9471（境外）或 855-215-1627（境内）。保留发送回执。
4. 等待约 4 个工作日收到回传。繁忙期可能更久；不要重复发送，重复申请可能给同一实体产生第二个 EIN，之后还得收拾。
5. 把 EIN 和传真回复与成立文件一起保存——开户和之后每一次申报都要用到。

电话申请

电话途径只面向在美国没有住所、营业地点或办公室的申请人。打电话的人必须获授权接收 EIN，并能回答关于 SS-4 的问题，所以先把表填好放在手边。等待时间通常很长；请在美东时段的早些时候拨打。

邮寄申请

把签好的 SS-4 寄到上面的 Cincinnati 地址。使用可追踪的国际邮件，并把约 4 周的处理时间加上邮路时间，算进你要赶的任何期限里。

实际需要多久？

IRS 公布的数字是传真 4 个工作日、邮寄约 4 周。实际操作中，高峰期（1 月到 4 月，以及 10 月延期截止前后）的传真回复可能拖到数周。真正会拖慢进度的是表格出错——它会把 4 天的传真变成一封退回信、一次更正重交和第二轮等待。

什么是 CP 575 通知书？

CP 575 是 IRS 确认已为你的实体分配 EIN 的通知。 它列出 EIN、IRS 登记的实体名称和地址，以及 IRS 预期你提交的申报表。银行、Stripe、亚马逊和支付服务商经常要求提供它，以证明这个号码属于你的 LLC。

如果你通过传真申请，回传的传真起同样作用，CP 575 随后邮寄。信函遗失的话无法补发 CP 575，但 IRS 会应要求通过 Business & Specialty Tax Line（800-829-4933，周一至周五当地时间 7:00 至 19:00）出具 147C 函（EIN 核实函）。IRS 还说明，符合条件的 Business Tax Account 用户可以下载电子版 CP 575，可替代原件和 147C 函——账户开通后值得查一下。

申请被退回或延误的常见原因

• 第 7b 行留空。 此行必须填写。“Foreign”或“N/A”正确，留空不行。
• 在 7b 行编一个号码。 绝不要捏造税号或用别人的号码。它通不过校验，还会给你的实体挂上一个身份问题。
• 第 10 行填“N/A”。 必须选择一个原因。
• LLC 名称与州记录不一致。 哪怕少了“LLC”后缀或标点不同，之后在银行都可能触发不匹配。
• 地址栏缩写国名。
• 没写回复传真号，导致回复转为邮寄。
• 因为第一次回复慢就为同一实体再申请一次。 重复的 EIN 很麻烦。
• LLC 尚未成立就申请。 IRS 把 EIN 分配给表上所列的实体；先确认州已批准成立。

等待期间该做什么

• 不要用占位信息去开平台账户。 Stripe、亚马逊和银行会把 EIN 与法定名称匹配；之后再改是验证上的麻烦。
• 备齐开户材料——成立证书、运营协议、护照、地址证明——EIN 一到就递交开户申请。对非居民友好的机构到底查什么现在就值得读。
• 把 LLC 的申报日期写进日历。 EIN 到手并不会推迟 4 月 15 日的 Form 5472 截止日；12 月成立的 LLC 需要及时拿到 EIN，为那个很短的首个年度申报。
• 从第一块钱起就把 LLC 的钱和你的钱分开——之后每一笔所有者转账都会成为 Form 5472 上的须申报交易。

EIN 能打开什么

• 美国企业银行账户或金融科技账户。 每家机构都要 EIN，通常还要 CP 575 或 147C 函。
• 支付平台。 Stripe、PayPal Business、亚马逊、Shopify Payments 和各类平台收款账户都绑定 EIN。
• 客户发来的 W-9 / W-8 表，需要 LLC 的税号。
• Form 5472 附 pro forma 1120。 外资单一成员 LLC 在有须申报交易的每一年都必须提交这份信息申报——即使没有收入——没有 EIN，IRS 不会受理。这正是 SS-4 说明为这个原因专门给出一句措辞的原因。

如果你不想自己处理传真和跟进，我们为外国所有者代办 EIN，$129，或与首次 Form 5472 打包 $49。无论哪种方式，号码都是你的，流程就是上面描述的这一套。

官方参考： IRS — Instructions for Form SS-4（第 7b 行、第 9a/10 行措辞、传真与邮寄地址、时间） · IRS — Employer identification number（国际电话、CP 575、147C 函） · IRS — Get an EIN online：资格条件 · IRS — About Form SS-4。

本文为一般性信息，不构成税务或法律建议。IRS 的号码、地址和处理时间会变动；提交前请在 IRS.gov 上核实。